بدهی چیست ؟
تعریف بدهی چیست؟مقدار پولی که یک نفر از فردی دیگر قرض میگیرد. بسیاری از شرکتها از بدهی برای تأمین مخارجی استفاده میکنند که در شرایط عادی هیچگاه قادر به تأمین هزینه آن مخارج بهتنهایی نیستند. قرارداد که بین فرد قرض �...
تعریف بدهی چیست؟مقدار پولی که یک نفر از فردی دیگر قرض میگیرد. بسیاری از شرکتها از بدهی برای تأمین مخارجی استفاده میکنند که در شرایط عادی هیچگاه قادر به تأمین هزینه آن مخارج بهتنهایی نیستند. قرارداد که بین فرد قرض �...
تعریف بانک جهانی چیست؟بانک جهانی یک سازمان بینالمللی است که به تهیه منابع مالی، مشاوره و پژوهش برای کشورهای درحالتوسعه اختصاص یافته شده تا به پیشرفت اقتصادی آنها کمک کند.توضیحاتی در مورد بانـک جهانیبانک جهانی در پا...
تعریف بدهی بلندمدت چیست؟بدهی بلندمدت شامل وام ها و تعهدات مالی است که بیش از یک سال به طول میانجامند. بدهی بلندمدت برای یک شرکت میتواند شامل هر تعهد مالی یا اجارهای باشد که بعد از یک دوره ۱۲ ماهه مهلتشان سر میرسد. بد�...
به شدت ریسک پذیرتعریف به شدت ریسک پذیر چیست؟فرد یا سرمایه گذاری که مایل به قبول ریسک اضافهای برای سرمایه گذاری خود در قبال بازده پیشبینیشده نسبتاً کمیباشد، فردی به شدت ریسک پذیر است. این تعریف نقطه مقابل ذهنیت معمو...
تعریف بهره چیست؟بهره پولی است که به عنوان امتیاز قرض دادن پول به شخص وام دهنده پرداخت میشود و معمولاً با یک نرخ سالیانه به صورت درصدی بیان میشود. بهره گاهی با نامهایی چون سود مشارکت نیز شناخته میشود و میتواند به سو...
تعریف تئوری جریان پولی چیست؟تئوری جریان پولی توضیحی مربوط به اقتصاد کلان است که بیان میکند بانک ها چگونه برای فعالیتهای تولیدی پول تولید میکنند، شرکت ها چگونه تولید را مدیریت مینمایند، کارگران چگونه در تولید و مص�...
یکی از اسناد تجاری که اشخاص عادی و بازرگانان در معاملات خود از آن استفاده می کنند، «سفته» است که در حال حال حاضر کاربرد افزون تری از برات دارد.سفته یک سند تعهد پرداخت می باشد و در آن دو شخص مد نظر قرار دارند(متعهد و ذی نفع) ک�...
کدهای USSD یا همان Unstructured Supplementary Service Data یک روش ارسال پیام در شبکه تلفن همراه یا همان شبکه GSM میباشد و به معنای شمارههایی مثل *…# است که امروزه تبلیغات وسیعی درباره آن میشود. در ادامه شما بیشتر با این کدها و کارایی آنها آ�...
آزادسازی کمی یا Quantitative Easing به یکی از سیاستهای پولی دولتها گویند که توسط آن نقدینگی در جامعه افزایش مییابد. در این سیاست بانک مرکزی با خریداری اوراق قرضه دولتی، پول نقد به جامعه تزریق کرده تا در پی آن موسسات مالی و بان...
Offshore در لغت به معنای ساحلی یا هر چیزی که مربوط به ساحل باشد. ولی از لحاظ تجاری به مفهوم نقل مکان از محلی به محل دیگر جهت کم کردن هزینه ها و افزایش سود.آف شور بانک نیز به عملیات بانکی اطلاق میشود که توسط یک بانک واقع در منطقه...
دو نوع ابزار سیاست پولی قابل تفکیک میباشد که ابزارهای مستقیم (عدم اتکا بر شرایط بازار) و غیرمستقیم (مبتنی بر شرایط بازار) سیاست پولی نامیده میشوند. ابزارهای سیاست پولی در ایران بر مبنای تفکیک مذکور به شرح ذیل میباشد.1- ...
این نکته درستی است که یکی از مهمترین وظایف بانکهای مرکزی در سراسر جهان، حفظ ارزش پول ملی است.به بیان دیگر بانکهای مرکزی باید سیاستهایی را اعمال کنند که قدرت خرید پول ملی کاهش نیابد؛ یعنی مثلا اگر شما پنج سال قبل می...
در دنیای حسابداری امروز دو استاندارد حسابداری مورد استفاده بوده و این 2 استاندارد پیشینه تدوین سایر استانداردها نیز میباشند. این دو استاندارد عبارتند از: GAAP or Generally Accepted Accounting principles IFRS or Intentional Financial Reporting System فارغ از ...
عبارتست ازاعضای هیئت مدیره وسهامداران ویا حسابرسان.داخلی و بازرس مرتبط بانک مرکزی.
اصل افشای کامل، یکی از اصلهای حسابداری است. مطابق با این اصل، رویدادها و وقایع مالی با اهمیت باید به طور مناسب و کامل، افشا گردد. به عبارت دیگر، هر اطلاعاتی که میتواند در تصمیمگیری آگاهانه استفادهکنندگان از اطلاعات...
اصل بهای تمام شده یا اصل بهای تمام شده تاریخی، یکی از اصلهای حسابداری است. مطابق با این اصل، تمامی رویدادهای مالی با توجه به قیمت تمام شده (ارزش نقدی) آنها در تاریخ وقوع، ثبت شده و در صورتهای مالی نمایش داده میشوند. ب�...
یک دسته از اصلاحات پولی ساختاری و بنیادی است که از طریق اتخاذ سیاستهای پولی با پشتیبانی سیاستهای ارزی و مالی مکمل جهت حفظ ارزش پول ملی کشور درحوزه داخلی (ثبات سطح عمومی قیمتها یا همان نرخ تورم) و خارجی (حفظ ارزش برابری...
تعریف اعتبار دهنده چیست؟ اعتبار دهنده نهادی (شخص یا موسسه) است که با اجازه دادن به یک نهاد دیگر برای قرض گرفتن پول، به شرطی که در آیندهای مشخص بازپرداخت شود، ریسک اعتباری را گسترش میدهد. اعتبار دهندگان میتوانند با عن�...
یوزانس در لغت به معنی «فرجه» ، «مهلت» و «وعده پرداخت» آمده است و در اصطلاح سرمایه گذاری به معنی توافق بر پرداخت قیمت فناوری و تجهیزات دریافت شده در قبال ارایه برات مدت دار میباشد .بعبارتی اعتبارات اسنادی مدتداری که به ضم...
تجربه نشان داده افراد و شرکتهایی که از هدف یادشده غفلت کرده و انواع ریسکهای حقیقی و تعهدی را بدون تبدیل به ریسک اعتباری نگهداری میکنند، همواره در معرض خطر تحقق ریسکها و تحمل زیانهای هنگفت هستند. بهعنوان مثال بسی...
ابزارهای مالی مورد استفاده بانکهای مرکزی انواع گوناگونی دارد که هرکدام در زمانها و مکانهای متفاوتی و برای انجام اهداف خاصی بهکار گرفته میشود.در این گزارش ضمن بررسی این ابزارها که در دستهبندیهای مختلف مانند �...
به جهت اختلاف انواع اوراق مرابحه، نمیتوان تعریف جامع و دقیقی از این اوراق ارایه کرد اما در نگاه عام میتوان گفت: اوراق مرابحه اوراق بهاداری است که دارندگان آنها به صورت مشاع، مالک دارایی مالی (دینی) هستند که بر اساس قرار...
1-. قراردادهای رسمی : قراردادهایی هستند که در دفتر اسناد رسمی به ثبت می رسندولازم الاجرا میباشند.2-. قراردادهای عادی: قراردادهای عقود اسلامی منعقده در بانک که به حکم ماده 15 قانون عملیات بانکی در بانک منعقد ودر حکم اسناد لا�...
1-. قراردادهای رسمی : قراردادهایی هستند که در دفتر اسناد رسمی به ثبت می رسندولازم الاجرا میباشند. 2-. قراردادهای عادی: قراردادهای عقود اسلامی منعقده در بانک که به حکم ماده 15 قانون عملیات بانکی در بانک منعقد ودر حکم اسناد ل...
در راستای نیل به این دو هدف اصلی بانکهای مرکزی نقشها و و وظایف متعددی را بر عهده میگیرند و در این مقاله سعی شده است به مهمترین جنبههای آن پرداخته شود.1- تحقق ثبات پولیمهمترین هدف بانکهای مرکزی تحقق ثبات پولی از ط...
اگزیم بانک به عنوان بانکی تخصصی و البته دولتی وظیفه توسعه صادرات کشور خود و گسترش تعاملات و مبادلات بازرگانی را با دیگر کشور ها دنبال می کند. اهمیت توسعه صادرات توسط کشورها و دولت ها به عنوان یک هدف اساسی در صحنه اقتصاد ام�...
IBAN که اختصار"International Bank Account Number" میباشد، شناسهای است که یک شماره حساب خاص را در یک بانک در سطح بینالملل بهصورت یکتا معرفی میکند. این شناسه مطابق با استاندارد بینالمللی ایجاد شده و به منظور یک سانسازی شماره حساب�...
بانک تسویه بین المللی(BIS) که در سال 1930 تاسیس شد سازمانی بین المللی است که مروج همکاریهای پولی و مالی بین المللی است و به عنوان یک بانک به بانکهای مرکزی خدمات ارائه می دهد. BIS تنها به معامله و داد وستد با دولت ها و نهادهای دولت...
بانک زامبی Zombie Bank به بانک یا موسسه مالی گویند که خالص دارایی آن منفی باشد. هرچند که این دسته از بانکها از نظر ترازنامه ورشکسته محسوب میشوند، اما با وجود پشتیبانی مالی دولتی به فعالیت خود ادامه میدهند. ترازنامه بانک�...
هدف بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران حفظ ارزش پول، موازنه پرداختها، تسهیل مبادلات بازرگانی و کمک به رشد اقتصادی کشور است. وظایف بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران چیست؟طبق قانون پولی و بانکی مهمترین وظیفه بانک مرکزی حفظ ار...
تعریف بانک چیست؟بانک نوعی مؤسسه مالی است که دارای مجوز به عنوان دریافت کننده سپردههاست. دو نوع از بانکها وجود دارند: بانکهای تجاری و بانکهای سرمایه گذاری. در بیشتر کشورها، بانکها بهوسیله دولت یا بانک مرکزی قانون گذاری...
در بانکداری اختصاصی به جای اینکه بانک، طرف مقابل شما باشد در کنار شما قرار میگیرد و نقش مشاور مالی یا وکیل شما را درصورت تمایل ایفا خواهد نمود. خدمات بانکداری اختصاصی، ارائه ترکیبی از خدمات بانکی، مالی، سرمایهگذاری و �...
برای برخی از مشتریان ، بانکداری الکترونیکی به معنی دسترسی 24 ساعته به موجودی حساب بانکی از طریق دستگاه خودپرداز میباشد. در صورتیکه بانکداری الکترونیکی شامل خدمات مختلف بانکی است که به صورت غیر حضوری در کلیه ساعات شبانه�...
یک سامانه بانکداری یکپارچه (core banking)، مجموعه نرمافزاری است که پس از تنظیم و تطبیق با نیازهای سازمان به شرحی که تنظیم شده برای بانک کار میکند. اگر قرار باشد آن را دوباره تنظیم کنیم کار سختی است چون به محض تغییر پارامترها �...
یک فیلسوف معروف روزی آینده دنیای مدرن را اینطور پیش بینی کرده بود: هر آنچه سخت و استوار است دود می شود و به هوا میرود! آیا این اتفاقی است که برای بانکداری سنتی رخ می دهد؟ سال ها ما عادت داشتیم اگر کار بانکی داریم شال و کلاه ...
Retail Banking در صنعت بانکداري جهان دريافت سپرده از مردم و دادن وام به افراد و بنگاهها تعريف شده است. بانکداري خرد به عنوان زيرساخت و شالوده اصلي بانکداري، کليه خدمات بانکي و مالي را از طريق شعب و ابزارهاي الکترونيکي به اشخاص ...
در مدرسه ژانگ به دانشآموزان شهری که میتوانستند به دنبال شغلهای ساده باشند، حسادت میکرد. اما بعد از پذیرش در دانشگاه، وارد بانک مرکزی پکن و بعد بانکداری سرمایهگذاری در هنگ کنگ شد. او حتی در سال 1985 توانست وارد حزب ک...
بانکها برای اینکه بتوانند در بازار مالی از مزیت رقابتی بهره مند شوند و این مزیت را حفظ کنند، باید همواره بتوانند خود را با شرایط جدید سازگار کنند و فن آوری های جدید را بپذیرند. بانک مجازی بانکی مانند سایر بانک ها است، با ای...
بدهی ثانویه و یا Junior Debt به بدهی گویند که فاقد وثیقه بوده و یا چنانچه شامل وثیقهای باشد، در مقابل سایر بدهیهای با وثیقه یکسان از اولویت پایینتری برخوردار است. این بدین معنی است که در صورت نکول تسهیلات توسط دارنده تسهی�...
<p> کارتی است برای واریز وجوه مربوط به کمک خرید غیر نقدی کارکنان(بن) سازمان ها و موسسات که در حال حاضر به صورت کاغذی به کارکنان ارائه می شود. با ارائه این کارت، کارکنان سازمان ها می توانند با مراجعه به فروشگاه های مجا...
بحث بهره مرکب با این پیش فرضها شروع میشود که اولا درآمدهای سرمایهگذاری شما دوباره سرمایهگذاری میشوند ثانیا شما باید مدت زمانی منتظر باشید تا سرمایهگذاریهای شما همراه با درآمدهای آن رشد کنند. هر چه مدت زمان ز...
بیمه سپرده یکی از مکانیسمهایی است که از سوی دولتها به منظور افزایش امنیت داخلی سیستمهای بانکی و همچنین برای حمایت از سپردهگذاران کوچک در زمان ورشکستگی بانکها به کار گرفته شده است. این حمایت سبب خواهد شد در صورت و...
این یادداشت درصدد است که به واکاوی برخی از مهمترین چالشهای نظام بانکی در مواجهه با این امر مهم بپردازد. پارهای از مهمترین دغدغههای نظام اقتصادی و بانک مرکزی در تعیین نرخ سود بانکی به شرح زیر است.• قیمت تمام شده پ...
تسهیلات زامبی مانند Zombie Debt به وام یا تسهیلاتی گویند که با وجود گذشت زمان طولانی مدت از آن بستانکار در مورد آن فراموش کرده باشد. در بسیاری از این مواقع افراد فعال در وصول مطالبات این وامها را با قیمتی کمتر خریداری کرده و س...
تعاونی های اعتباری در جهان به عنوان یکی از موثرترین ابزار توسعه جوامع جهانی و بزرگ ترین شبکه توزیع اعتبارات خرد در جهان محسوب می شوند. این تعاونی ها از اصول بین المللی تعاون پیروی می کنند و به نام های مختلف ذیل نامیده می شو...
مصرف منابع، به کارگیری آنها در فعالیتهای مختلف اقتصادی جامعه، اعم از تجاری و تولیدی است. در سیستم بانکداری متعارف، عمده موارد مصرف منابع بانکها اعطای اعتبارات، وام های تولیدی و صنفی به اشخاص حقیقی و حقوقی، تنزیل اسناد تج...
1- حداکثر مدت جهت اعطای تسهیلات ریفاینانس تا یکسال و برای فاینانس بیش از یکسال میباشد.2- باز پرداخت تسهیلات به بانکهای خارجی در ریفاینانس توسط بانکهای تجاری و در فاینانس توسط بانک مرکزی تضمین شده است.3- از تسهیلات فاینانس ...
وام های دریافتی در این روش با روش فاینانس یک تفاوت عمده دارد و آن هم به برقراری مشروط و مشخص برای استفاده از وام و اعمال کنترل موسسه وام دهنده بر نحوه هزینه شدن وام در زمان اجرای پروژه بر میگردد روشهای غیر قرضی (سرمایه گذار�...
در روش فاینانس تنها بحث تامین مالی و دریافت پول به صورت وام مطرح است ، در حالی که در روش یوزانس بحث کالا ، خدمات و یا دانش فنی نیز وارد شده و در واقع این فناوری ها از کشور یا موسسه خارجی خریداری می گردد . با توجه به نرخ بهره و �...
این سرویس برای افرادی که امکان مراجعه حضوری به شعبه را ندارند و یا در نزدیکی آنان شعبه ای وجود ندارد بسیار سودمند است.مزایای استفاده:شاخص ترین مزیت استفاده از سرویس تلفن بانک، سرعت در پرداخت های بانکی بدون مراجعه به شعبه �...
مدت زمانی است که مشتری برای تولید وفروش وبرگشت طلب از مشتریان نیاز دارد تا چرخه نقدینگی خود را بهبود بخشیده واقساط واریز کند.
مدت زمانی است که بانک قائل می شود موضوع قرارداد آماده شود وچون دراین مدت موضوع قرارداد فاقد بهره وری است لذا بازپرداختی در نظر گرفته نمی شود.
جامعه نیازمند آسایش است، شاید این مهمترین دلیلی باشد که گرایش اقشار مختلف جامعه به سمت ابزارهای نوین پرداخت طی چند سال اخیر را توجیه کند. افزایش سرعت مبادلات، عدم نیاز به مراجعه حضوری به شعب بانک، حذر از خطرات حمل پول نق...
براساس قانون عملیات بانکداری بدون ربا، حسب نظر شورای پول و اعتبار و تأیید شورای نگهبان قانون اساسی، بانکها اجازه دارند در قراردادهای اعطای تسهیلات با مشتریان خود، بندی را بهعنوان بند وجه التزام بگنجانند تا گیرندگان �...
جعاله عبارت است از التزام شخصی، به پرداخت اجرت و پاداش معلوم در مقابل عملی، اعم از اینکه عامل، معین باشد یا نه. در جعاله، شخص متعهد را جاعل و طرف مقابل را عامل، و اجرت را جُعل میگویند. برای مثال شخصی میگوید اگر کسی حیوا...
حساب با مانده صفر Zero balance account به حسابهای جاری گفته میشود که به محض ورود وجوه به آن حساب بصورت اتوماتیک چکی به اندازه مبلغ حساب صادر شده و مانده حساب را مجددا صفر میکند. این حساب توسط بسیاری از شرکتها و مشتریان حقوقی �...
افتتاح حساب سپرده قرض الحسنه جاری نیاز به اخذ معرف دارد.معرف باید دارای حساب سپرده قرض الحسنه جاری نزد یکی از بانکها باشد و امضائ وی مورد تائید بانک باشد.افتتاح حساب سپرده قرض الحسنه جاری نیاز به اخذ استعلام از بانک مرکزی ...
از ابزارهای مهم در مبادلات پولی و بازرگانی بین المللی حساب جاری ارزی است و خدماتی چون صدور دسته چک و یا دستور پرداخت در تمامی شعب ارزی بانک را شامل می گردد .هدفهدف تامین و تجهیز منابع مالی ارزی و تسهیل در امر خدمات بازرگ...
در زمان عقد قرارداد دریافت وام؛ معمولا اعتباردهنده (بانک یا موسسات اعتباری)، خریدار (اعتبار گیرنده) را ملزم به افتتاح حساب امانی خواهند کرد. وجوه نگهداری شده در این حساب برای پرداخت مالیات اموال و املاک و حق بیمههای واح...
لازم به ذکر است در ارایه خدمات پرداخت چندین نهاد و مؤسسه مشارکت دارند:بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران: به عنوان نهاد قانونی و حاکمیتی ارایه کننده مجوز PSP به شرکتهای متقاضی واجد شرایطشرکت شاپرک: به عنوان نهاد ناظر بر امور �...
خرید دین قراردادی است که به موجب آن شخص ثالثی، دین مدتدار بدهکار را به کمتر از مبلغ اسمی آن به صورت نقدی از داین خریداری میکند. مبلغ اسمی رقمی است که در متن اسناد و اوراق تجاری ذکر گردیده و حاکی از میزان دین میباشد. اسن...
در این حالت دریافت کننده خط اعتباری بدون پرداخت هیچ گونه پولی اجازه می یابد به اندازه معینی از تولیدات یا خدمات اعطا کننده خط اعتباری استفاده کرده و مطابق توافقات قبلی اقدام به بازپرداخت آن نماید .
دوره تنفس یا Grace Period به یکی از مفاد و شرایط قرارداد کارتهای اعتباری گویند که به دارنده کارت این اجازه را میدهد که چنانچه پرداخت در دوره زمانی مشخصی پس از استفاده از اعتبار انجام گردد موسسه اعتباری از دریافت سود صرفنظر خ...
فروش ارز توسط بانکمرکزی نیز تنها از طریق کانالهای رسمی و به نرخ رسمی صورت میگیرد که قبلا 1226 تومان بوده و اکنون به نرخ مبادلهای که روزانه اعلام میشود، صورت میگیرد. مسوولان بانکمرکزی تاکید دارند که بانکمرکزی خ�...
ربا ربا اصطلاحی در شریعت اسلامی به معنی گرفتن یک مال در عوض پرداخت مالی از همان جنس است بطوریکه میزان یکی زیادتر از دیگری باشد این عمل در دین یهود نیز حرام شناخته شده است به طوریکه در قرآن خطاب به یهودیان زشت بودن ربا بازگ�...
Five Cs of Credit به روشی گویند که اعتباردهنده برای تخمین دریافتکننده اعتبار و قدرت بازپرداخت وی استفاده میکند. در این مدل با ارزیابی 5 شاخص اصلی اعتبار گیرنده احتمال عدم بازپرداخت وی بررسی میگردد. این 5 شاخص که هرکدام با ح...
اعتبار اسنادی ریفاینانس (یا یوزانس داخلی) نوعی تسهیلات اعتباری است که در چارچوب یک خط اعتباری کوتاه مدت برقرار شده میان دو بانک یا دو مؤسسه مالی تحت یک قرارداد (Agreement)اعطا می شود. از راه این خط اعتباری وجه کالای مورد معامله ...
پایاپای الکترونیک (پایا) زیرساخت اصلی مبادلات پولی بین بانکی حسابی انبوه به شمار آمده و ستون فقرات حوالههاو انتقال وجه بین بانکی را در کشور تشکیل میدهد. 1-واریز مستقیم:انتقال وجه از یک حساب در یک بانک به یک یا چند حساب د�...
بانک مرکزی ، یکی دیگر از سیستمهای پیشبینی شده در طرح استقرار نظام جامع پرداخت را با عنوان سیستم انتقال تصویر چک (چکاوک) راهاندازی کرد؛ این سیستم، انتقال چک به صورت فیزیکی را کاهش داده و یکی از اجزای نظام جامع پرداخت م�...
مقدمهعصر حاضر زمان پيشرفت کليه علوم و فنون است و صنعت بانکداري از اين قاعده مستثني نيست. تحولاتي شگرف در صنعت بانکداري با به کارگيري فنآوري مخابراتي و رايانهاي، به وقوع پيوسته است که بسياري از آنان در گذشته دور از ذهن �...
لازم به ذکر است سوالات زیر برای مشتریان بانک پارسیان آماده شده است و امکان این وجود دارد که پاسخ بعضی از سوالات زیر در بانک های مختلف تفاوت داشته باشد. مدارک لازم برای افتتاح سپرده های کوتاه مدت و مدت دار چیست؟ افراد حقی�...
سود روز شمار چگونه محاسبه می شود ؟ وقتی کارمند بانک به شما می گوید سود روزشمار ۱۸ درصد یعنی کمترین مانده روزانه شما جمع شده و در پایان سی روز محاسبه می شود. سپس عدد به دست آمده در ۱۸ درصد ضرب و مجموع آن تقسیم بر ۳۶۵ می شود. عب�...
اولین مجموعه بانکی که مدل سوپر مارکت مالی را بسط داد هولدینگ مالی Citigroup بود.از حدود 40 سال پیش این ایده را توسعه داد و با نام پدر سوپر مارکتهای مالی جهان آقای سندیوی معروف شد. او کارگزار بزرگی به نامSmith Barneyرا با Citibankو شرکت بی�...
سپرده سرمایه گذاری اندوخته نوع خاصی از سپرده های سرمایه گذاری مدت دار 5 ساله محسوب می گردد که سرمایه گذاری در آن به صورت اقساطی و متناوب انجام گرفته، بطوری که مشتری با پرداخت مبلغی به عنوان مبلغ افتتاحیه، حساب خود را افتتا...
سپرده دیداری (Demand Deposit) که به اختصار به صورت DD نمایش داده میشود، به سپردههای گفته میشود که بانک متعهد است به محض رویت چک صادر شده توسط صاحب حساب، وجه سپرده شده را به میزانی که در چک قید شده است، بپردازد. به عبارت دیگر، س�...
سپرده غیر دیداری یا سپرده پس انداز به سپردههایی گفته میشود که قابلیت انتقال به شخص ثالث از طریق چک را ندارند و استفاده از آن فقط توسط صاحب سپرده امکانپذیر است. از همین رو، سپرده غیر دیداری نسبت به سپرده دیداری نقدشوند...
عملیاتی است که طی آن اوراق بهاداری که در سامانه معاملات به ثبت رسیده است، قابلیت معامله پیدا میکند.
شاپرک وظیفه کارآمد نگه داشتن این شبکه را بر عهده دارد، از طرفی باید ارتباط موثری با اعضای اصلی این شبکه یعنی بانکها و شرکتهای ارائهدهنده خدمات پرداخت برقرار کند و از طرف دیگر منافع و رضایت مشتریان نهایی یعنی دارندگا�...
طبق مصوبه مورخ 30/3/ 83 ریاست محترم جمهوری در خصوص پول الکترونیکی، بانکهای کشور میتوانند پس از انعقاد قرارداد با شرکتهای ارایه دهنده خدمات پرداخت (PSP) جهت ارایه خدمات فوق که دارای مجوز بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران باش�...
«شبا»«شبا» عبارت است از شماره حساب بانکی ایران که مطابق با ضوابط IBAN تنظیم شده و بهمنظور تسهیل و استانداردسازی مبادلات بین بانکی و بینالمللی بانکهای کشور تعریف و تبیین میشود.«شبا» مستقل از نظام شمارهگذاری داخلی ه...
شاپرک با فراهم کردن نظامی کامل و جامع، نظارت دقیق و همه جانبه بر عملیات پرداخت و عملکرد شرکتهای تابعه خواهد داشت.شبکه الکترونیکی پرداخت کارت شاپرک به منظور سامان دهی نظام پرداخت، در دی ماه سال 1390 با مشارکت بانک های کشور ...
عصر بانک؛ این سیستم از اواسط سال 1381 مورد بهرهبرداری بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران قرار گرفت. با ایجاد مرکز شتاب، کارت همه بانکهای عضو در این مرکز با رعایت استانداردها بر روی پایانههای فروش (POS) و دستگاههای خودپرداز...
شکاف بازده بدون نوسان یا شکاف بازده ثابت Zero-Volatility Yield Spread یکی از مهمترین مباحث مالی پیرامون اوراق قرضه است. شکاف بازده بدون نوسان به مابهالتفاوت ثابتی از نرخ گویند که بین اوراق قرضه شرکتی و اوراق خزانه وجود دارد. بدیه...
کارکردهای بانکهای مرکزی،ثابت و ایستا نبوده و در طول زمان، تغییر و تحول پیدا کردهاند. این نوشته به بررسی این تغییر و تحولات در کارکردهای بانکهای مرکزی و آثار و ابعاد حقوقی آنها میپردازد. بررسیها نشان میدهد اگ�...
با ارایه طرح ایجاد «بانک قرض الحسنه» و پیگیری های سازمان اقتصاد اسلامی جهت کسب مجوز تاسیس «بانک قرض الحسنه»، این چالش ها وارد مرحله نوینی شده و قاعدتا لزوم اتخاذ تصمیم نهایی، اجتناب ناپذیر به نظر می رسد. در این مقاله تلاش ...
از فعالیتهای اعتباری که در صندوق های قرض الحسنه یا تعاونی های اعتبار انجام میگیرد در دنیا تحت عنوان تأمین مالی خرد یا اعتبارات خرد یاد می شود. اعتبارات خرد یا تأمین مالی خرد مفاهیم مهمی است که در اقتصاد توسعه و برنامه های �...
ضمانت نامه شرکت در مناقصهمعمولا ارگانهای دولتی و غیردولتی برای واگذاری پروژه های خود با پایین ترین قیمت به مجریان ، اقدام به برگزاری مناقصه می نمایند . لذا برای اطمینان از برگزاری صحیح مناقصه معمولا از شرکت کنندگان در من�...
بانکها میتوانند در هر مورد که منع قانونی نداشته باشد، نسبت به صدور ضمانتنامه اقدام کنند. بنابراین بانک در قبال وثایق ذمهای (برات و سفته) و وثایق عینی (کالا، املاک، اوراق بهادار و ...) ضامن میشود که اگر مشتری (ضمانت خو...
در ایران بانکها میتوانند به منظور ایجاد تسهیلات لازم برای استفاده در امور تولیدی و خدماتی، کالاهای زیر را تهیه و از طریق فروش اقساطی در اختیار متقاضیان قرار دهند. الف ـ مواد اولیه و لوازم یدکی؛ ب ـ اموال منقول نظی...
فاینانس در لغت به معنی « مالیه » یا تامین مالی می باشد و در بحث سرمایه گذاری به تامین مالی از طریق استفاده از منابع داخلی و یا دریافت و استفاده از وام ارزی اطلاق می گردد .مدت دوره استفاده از تسهیلات فاینانس معمولاً بین 1 تا 3 ...
در برخی مواقع، فروشنده مایل نیست وجه کالا را به صورت اعتبار اسنادی مدت دار دریافت نماید از طرف دیگر خریدار نیز به دلیل فقدان نقدینگی قادر به پرداخت نقدی اعتبار اسنادی نمیباشد، در این حالت معمولاً خریدار از یک بانک یا م�...
فرضه بازپرداخت صفر، بازپرداخت در سررسید، یا بازپرداخت بدون تاخیر Zero Prepayment Assumption لحاظ این فرضیه که اصل و سود پول توسط بدهکار در سررسید و در موقع مقرر پرداخت پرداخت شده و باعث قسط بندی مجدد نخواهد شد. لحاظ این فرضیه در محاس�...
در نگاه اغلب افراد حتی فعالان اقتصادی نرخ واقعی ارز از شاخص برابری قدرت خرید دلار به ریال به دست میآید اما با این شاخص تنها نرخ اسمی ارز قابل محاسبه است.بانکهای مرکزی در دنیا از جمله بانک مرکزی ایران براساس فرمول (Reelection...
همه ما به نوعی مشتریان بانک های مختلف هستیم و در بانک های مختلف حساب های مختلف داریم که به حساب های سپرده سرمایه گذاری کوتاه مدت و بلند مدت ما سود تعلق می گیرد.برای بسیاری از مشتریان بانکی همیشه این سوال بوده که با چه فرمول�...
فرمول کلی محاسبه سود برای تسهیلات با اقساط مساوی ماهیانه(چند قسطه مثل وام فروش اقساطی) که معمولا تعداد زیادی از تسهیلات دریافتی را شامل میشود بشکل زیر میباشد .فرمول قدیمسودتسهیلات =۲۴۰۰ / (( فاصله اقساط به ماه + تعداد کل اقس...
قانون ولکر Volcker Rule به محدودیتهایی معاملاتی گویند که از طرف دولت و نهادهای نظارتی بر روی موسسات مالی و بانکی اعمال شده است. این قانون به موسسات مالی تاکید و الزام میکند که فعالیت بالهای مختلف نهاد از جمله تامین سرمایه ...
قدرت پرداخت Ability to Pay بیانگر قدرت پرداخت مالیات با توجه به سطح درآمد یا دارایی شخص حقیقی یا حقوقی است. بسیاری از کشورها بر اساس این اصل دستورالعملهای مالیاتی خود را بصورت پله کانی طراحی کردهاند، بدین صورت که شخص با درام...
در ایران لیزینگ در چارچوب قرارداد اجاره به شرط تملیک منعقد و به موقع اجرا گذاشته می شود و طی آن حق استفاده از دارایی برای مدت معینی به اجاره گیرنده(مستاجر) واگذار و در پایان مدت قرارداد نیز مالکیت و دارایی به اجاره گیرنده م...
با نزدیک شدن به زمان در نظر گرفته شده برای لغو محدودیتها، انتظار برای اجرای سیاست یکسانسازی ارزی نیز افزایش یافته و مساله یافتن نرخ تعادلی مناسب برای ارز، اهمیت بیشتری یافته است. یکی از روشهای متداول برای یافتن قیمت ...
مدیر شعبه یکی از عوامل اجرایی و مسئول دفتر شعبه یک بانک یا یک مؤسسه مالی است. مدیـر شعبه مسئول همه عملیات دفتر شعبه است، برای مثال استخدام کارمندان، تائید وام ها و خطوط اعتبار، بازاریابی برای شعبه، ایجاد توافق با انجمنه�...
مزایده (auction) روشی است که در آن برای فروش یک دارایی رقابت برگزار میشود و در نهایت به خریداری که بیشترین قیمت را پیشنهاد بدهد، فروخته میشود. به عنوان مثال، یک بانک میتواند برای فروش املاک و مستغلات خود مزایده برگزار کند...
حق الوکاله در بانکداری اسلامی و (Spread) در بانکداری متعارف، درآمد حاصل از عملیّات تجهیز و تخصیص منابع میباشد. فعالیّت تخصیص منابع یا اعتباردهی و یا همان اعطای تسهیلات از جمله فعالیّتهای اصلی و کلیدی بانکهاست که ریس�...
با توجه به بند (ج) ماده (۱۱) و بند (الف) ماده (۴۲) قانون پولی و بانکی کشور مصوب مورخ ۱۸ تیر ماه ۱۳۵۱ و همچنین ماده (۹۶) قانون برنامه پنجم توسعه، مقررات ناظر بر عملیات ارزی صرافیها به شرح ذیل ابلاغ میگردد:الف) تعاریف:ماده (۱) د�...
موسسات زامبی مانند Zombies به موسسات یا نهادهای کسب و کاری گویند که خالص دارایی آن منفی باشد. هرچند که این دسته از موسسات از نظر ترازنامهای ورشکسته محسوب میشوند، اما به فعالیت خود ادامه میدهند. موسسات زامبی بطور معمول ق�...
سازمانی که بر سروکله زدن با تراکنش های مالی، همچون سرمایه گذاری ها، وام ها و سپرده ها تمرکز دارد، موسسه مالی گفته میشود. نهادهای مالی به شکل مرسوم از سازمان هایی همچون بانک ها، کارگزاری ها، شرکت های بیمه و … تشکیل شدها�...
حق الوکاله مبلغی است که بانک ها در چارچوب بانکداری اسلامی و بدون ربا در قبال بکارگیری منابع سپردهگذاران از آنان دریافت می کنند و درصورتی که درآمدهای ناشی از بکارگیری سپردههای مشتریان نزد بانک از سود علیالحساب پرداخ�...
نرخ بهره در محدوده صفر Zero-Bound Interest Rate نرخ بهره در محدوده صفر به کمترین نرخ بهره تعیین شده توسط بانک مرکزی گویند. در تعیین سیاستهای پولی، استفاده از نرخ صفر درصد بمعنای استفاده از روشهای جایگزین در بکارگیری ابزار محرک ا�...
نرخ بهره در واقع هزینهای است که باید برای دریافت اعتبار بپردازید. برای وامهای گوناگون معمولا نرخهای بهره گوناگونی نیز وجود دارد، مانند وام سرمایهگذاری ثابت، وام مسکن، وام سرمایه در گردش، قروض کوتاهمدت یا بلندمد�...
ممکن است بانکها در دورههای مالی کوتاهمدت روزانه یا هفتگی با کسری یا مازاد نقدینگی روبرو شوند. اگر بانکی دچار کسری نقدینگی شود، باید از طریق وام گرفتن آن را جبران کند تا به حالت تعادل برسد. برای اینکه بانکها برای حل ا...
برای محاسبه نرخ برابری ارزها روش های مختلفی وجود دارد، مبنای کالایی که بر اساس نرخ تورم کشورها محاسبه می شود، قدرت برابری خرید که در این روش میزان پول به کار گرفته شده برای یک سبد ثابت کالایی در چند کشور مورد مقایسه قرار گ�...
بانکمرکزی از طریق افزایش نسبت سپرده قانونی، حجم تسهیلات اعطایی بانکها را منقبض و از طریق کاهش آن، اعتبارات بانکها را منبسط میکند. نسبت سپردههای قانونی در ایران بین 10 تا 30 درصد است و بانکمرکزی ممکن است برحسب ترکی...
نسبت کفایت سرمایه یکی از معیارهای کمی برای ارزیابی وضعیت بانکها و موسسات مالی اعتباری است. این نسبت که بر حسب درصد بیان میشود، از تقسیم «سرمایه پایه» به «مجموع داراییهای موزون شده به ضرایب ریسک» به دست میآید. براسا�...
پول در مراحل اولیه به صورت کالایی و به اشکال مختلف نظیر نمک، صدف، پوست و ... ظاهر شد. هرچند که پول کالایی وظایف مربوط به پول را انجام میداد، اما افزایش تولید و گسترش بازارهای مصرف ایجاب میکرد که وسیلة مبادله به شکلی تعی�...
به حجم پول در گردش نقدینگی گفته می شود. حجم پول در گردش شامل دو مولفه پایه پولی (Monetary Base) و ضریب فزاینده پولی است.پایه پولی یا همان پول پر قدرت به مجموع اسکناس و مسکوک در گردش به علاوه سپرده بانکها نزد بانک مرکزی گفته می شود و...
با به کارگیری خدمات "همراه بانک" مشتریان بانک میتوانند به صورت شبانهروزی و با استفاده از تنها یک گوشی تلفن همراه، به اطلاعات حساب بانکی خود دسترسی یافته، به کارت/حساب دیگری در بانک سینا پول انتقال داده و هزینه قبو...
این روش به برقراری مشروط و مشخص برای استفاده از وام و اعمال کنترل موسسه وام دهنده بر نحوه هزینه شدن وام در زمان اجرای پروژه بر میگردد . در این گونه موارد می بایست مطالعات امکان سنجی الزام شده توسط وام دهنده به انجام رسیده و ...
وام عمل دادن پول، ملک یا سایر کالاها به طرف دیگر در عوض بازپرداخت اصل سرمایه در آینده به همراه بهره یا سایر هزینه های مالی به حساب میآید. وامها ممکن است یک مقدار خاص و برای یک بار بوده و یا اینکه به عنوان یک اعتبار باز تا ی�...
هیچ کسب و کاری به جز سازمان های انحصاری دولتی نمی توانند بدون داشتن مشتریانی وفادار دوام آورند. افزون بر این به لحاظ این واقعیت که انتظارات مشتریان نیز دائماً در حال افزایش است، بانکها ملزم هستند تا فراتر از نیاز اولیه مش�...
پایه پولی (Monetary Base) یا پول پرقدرت به بیان ساده مقدار پولی است که بانک مرکزی به شکل اسکناس و مسکوک منتشر کرده است و در اختیار اشخاص یا بانکها و موسسات اعتباری قرار دارد یا به شکل مانده حساب بانکها و موسسات اعتباری نزد بان�...
از زمان احساس نیاز بشر به مبادله و در نتیجه رواج پول کالایی تاکنون و همگام با پیشرفت های فناوری ، ظهور شبکه پول و انواع کارت های بانکی بطور شگفت آوری متحول شده است . پول الکترونیکی در شرایط کنونی در عرصه بانکداری و نظم بخشی ...
پول داغ یا Hot Money به پول سرگردانی گویند که در پی دریافت سود کوتاه مدت بالا به سرعت از بازاری به بازار دیگر انتقال پیدا میکند. برای مثال این پول وارد بازار ارز و طلا شده و پس از کسب سود بالا در دوره زمانی نسبتا کوتاه و افول آ�...
واژه پولشويي براي توصيف فرآيندي مورد استفاده قرار مي گيرد که در آن پول غيرقانوني يا کثيفي که حاصل فعاليت هاي مجرمانه مانند قاچاق مواد مخدر، قاچاق اسلحه و کالا، قاچاق انسان، رشوه، اخاذي، کلاهبرداري و ... است، در چرخه اي از �...
شاید اینجا یک پرسش اساسی در ذهن بسیاری از خوانندگان به این موضوع بازگردد که سیستم بانکی حاکم بر جهان با چه توجیهی و چطور می تواند سلطه یک یا چند کشور را بپذیرد یا به عبارت بهتر چگونه و با چه مکانیزمی یک یا چند کشور می توانن...
بروز بحران مالی در سال ۲۰۰۷ در سطح جهان، باعث گرایش کشورهای مختلف به رویکرد جدیدی در ساختار تجارت بینالمللی شد.کشورهایی که قبلاً از پولهای رایج مانند دلار و یورو در مبادلات خود استفاده میکردند، روش جدیدی را برگزیدند...
براساس بخشنامههای بانک مرکزی تمامی امور مربوط به رفع سوءاثر از چکهای برگشتی اشخاص از طریق شعب و واحدهای تابعه بانکها درصورت تأمین موجودی و پاسکردن چک، ارائه لاشه چک به شعبه، ارائه رضایتنامه محضری ذینفع چک ب�...
چک بین بانکیچک بین بانکی چکی است که طبق درخواست مشتری توسط بانک به عهده یکی از سایر بانکها با استفاده از رمز صادر می شود. وجه چک های بین بانکی نقداً قابل پرداخت نبوده و بایستی به حساب متقاضی در بانک منظور گردد.چک بانکی عهده ...
کارت اعتباری برای اولین بار در سال ۱۹۵۰ در ایالات متحده آمریکا به وجود آمد. شرکت داینرز با قراردادی مابین خود و چند رستوران اقدام به ایجاد سرویس پرداخت نمود، طوریکه با ارایه کارت داینرز مشتریان میتوانستند از سرویس رست�...
کارت گرم Warm Card به نوعی از کارت بانکی گویند که دارنده کارت حق برداشت محدود داشته و این کارت صرفا برای واریز به حساب استفاده میشود. این کارت برای دارنده آن امنیت خاطر به همراه آورده و به کارمندان دارنده کارت استفاده محدود �...
عال ترین نهاد بین المللی درگیر نظارت بانکی ، کمیته بال (بازل ) است . این کمیته مرکب است از نمایندگان ارشد بانک های مرکزی تعدادی از کشورهای عمده صنعتی دنیا از جمله : آلمان ، انگلستان ، ایتالیا، فرانسه ، امریکا، سویس ، سوئد، ژ�...
کیف پول الکترونیک محصول تقریبا جدیدبرخی از بانک های کشور است که تلاش کرده اند با ارائه سرویسهای پرداختهای خرد الکترونیک در بستری امن و سریع به دارندگان کیف پول امکانات جدیدی بدهد.از جمله این امکانات آن است که در کلیه پ...
برای سفر به بسیاری از کشورها و اخذ پذیرش برخی از دانشگاهها ارائهی تاییدیهی بانک مبنی بر اینکه شما از شرایط مالی مناسب و قابل قبولی برای دریافت ویزای آن کشور برخوردارید، ضروریست.گواهی تمکن مالی در ...
گواهی سپرده بدون بهره Zero-coupon Certificate of Deposit به گواهی سپردهای گویند که تا سررسید سود پرداختی نداشته و سود آن با توجه به تنزیل قیمت اسمی آن است. بدین صورت که در زمان دریافت گواهی قیمت آن کمتر از قیمت اسمی بوده و در سررسید قیمت...
گواهی سپرده خاص، به منظور تامین مالی طرحهای مشخص جدید سودآور تولیدی و ساختمانی و خدماتی و نیز توسعه و تکمیل طرحهای سودآور موجود با سررسید مشخص و گواهی سپرده عام توسط بانکها و موسسات اعتباری با سررسید مشخص منتشر میشون...
گواهی سپرده، سندی است که توسط یک مؤسسة سپردهپذیر – بهطور معمول یک بانک – در قبال مبلغ مشخصی پول که نزد آن سپرده شده، منتشر میشود. این گواهی دارای سررسید و همچنین نرخ بهره معین است. این نوع سرمایهگذاری در واقع دو مزی�...
گواهی سپرده یانکی Yankee Certificate of Deposit به آن دسته از گواهی سپردههایی گویند که توسط بانکهای خارج از ایالات متحده انتشار یافته و در داخل آمریکا بفروش میرسند. مبنای ارزی این دسته از گواهیها نیز دلار آمریکا میباشد. کشوره�...
همانطور که اشاره شد شاید امکان ارائه راهحلهای موقت و کوتاهمدت برای اصلاح مسیر حرکت صنعت پرداخت کشور وجود داشت اما این راهکارها در بلندمدت نمیتوانست همه نیازهای جامعه را پاسخ دهد. بنابراین باید پاسخ این سوال داده ...